Így profitálhatunk az osztalékból adómentesen!

Az Equilor az elsők között, 2010 januárjában indította el a Tartós Befektetési Számla (TBSZ) szolgáltatását. A TBSZ adóoptimalizáló hatása mindenki számára könnyen átlátható és megérthető.

A TBSZ esetében a 2010-es év a gyűjtőév, ebben az időszakban lehet befizetni a kívánt összeget a TBSZ-re. Ez az időszak december 31-ével zárul le, eddig érdemes elhelyezni a hosszú távra befektetni kívánt összeget. Azonban közel sem mindegy, hogy 2010 folyamán mikor is helyezzük el befektetnivalónkat a TBSZ-en. Mégpedig azért nem, mert ha például már most márciusban cselekszünk és a TBSZ-en fektetjük be pénzünket, akkor már az ez évi kamat és árfolyamnyereség is adómentességet élvezhet, amennyiben 2016. január 1-ig nem veszünk ki a befektetett összegből, valamint annak hozamából. Természetesen a befektetést lehetőség van megújítani, például amikor annak futamideje lejárt, persze a portfólió összetételén bármikor lehet változtatni.

A TBSZ-en kizárólag magyar forint helyezhető el és kizárólag magyar forintban denominált befektetési eszközökre - állampapír, kötvény, részvény vagy befektetési jegy – vonatkozó ügyletek bonyolíthatók rajta. Tehát egy rövid lejáratú diszkontkincstárjegy, vagy akár egy pénzpiaci alap esetében is érdemes minél előbb kihasználni a TBSZ nyújtotta lehetőségeket és az azzal járó adóelőnyt.

Hasonló a helyzet az osztalékpapírok esetében is. Amennyiben a befektetőnek osztalék papírja van és ezt az összeget hosszabb távra kívánja befektetni, abban az esetben javasolt minél hamarabb átkötni a részvényeket a TBSZ-re. A tőzsdei társaságok ugyanis hamarosan osztalékot fizetnek a részvényeik után, és amennyiben az osztalék már a TBSZ-en kerül jóváírásra és 2016. januárig nem vesz ki a befektető tartós befektetési számlájáról, abban az esetben már a mostani osztalékfizetés is adómentes lehet. Így már most megtakarítható a 10%-os osztalékadó például a Magyar Telekom esetében is, mely 74 forintos, a jelenlegi árfolyamon több mint 10%-os részvényenkénti osztalékkal kecsegtet. Az ÉMÁSZ esetében folyamatosan emelkedő osztalékfizetést láthattunk: 2007-ben 1.300, 2008-ban 1.700, 2009-ben 1.800 forintot fizetett ki a cég részvényenként és idén 2.000,- forint a piaci várakozás, mely a részvény jelenlegi árfolyamához képest 9% körüli osztalékot jelenthet.

Ahogy azt már a fentiekben is kihangsúlyoztuk, érdemes alaposan végiggondolni, hogy megtakarításunk mekkora hányadát, portfóliónk mely részét helyezzük el a TBSZ-en. Ez azért is fontos, mert amennyiben szeretnénk kihasználni az adókedvezményt, vagy adott esetben az adómentességet, abban az esetben 2014-ig nem vehetünk ki pénzt a TBSZ-ről, mivel ez esetben a teljes befektetett összegre elveszítjük a kedvezményt. 2014. január elején, 3 év után lehetőség lesz kivenni a számláról a megtakarított összeg egy részét, vagy egészét és abban az esetben „csupán” a kivett összegre kell 10%-os adót megfizetni, míg a bent tartott részre nem vész el a kedvezmény, tehát 2016. január 1-ig a TBSZ-en tartva az összeget, adómentességet élvezhetünk. Ebből is látható, hogy mint azt a neve is mutatja, a TBSZ tartós befektetésre alkalmas, a hosszú távra befektetőknek nyújt kedvezményt, tehát azt a pénzt nem javasoljuk a TBSZ-re tenni, mely a mindennapi élethez, váratlan kiadásokhoz szükséges.

Szegner Balázs
Üzletfejlesztési igazgató
Equilor Befektetési Zrt.